Muhasebeciye İlk Gidişte Hangi Belgeleri Götürmelisiniz?

Mali müşavirle ilk görüşme, elinizdeki belgeler masaya konunca gerçekten başlar. Eksik belge görüşmeyi engellemez; ama neyin eksik olduğunu önceden bilmek ikinci bir randevuyu ve zaman kaybını azaltır. Aşağıdaki liste genel bir çerçevedir; ofisiniz randevu sırasında işinize özel bir liste de gönderebilir.

Yeni işe başlıyorsanız

Kimlik bilgileriniz, işyeri adresine ait kira sözleşmesi ya da mülkiyet belgesi, iletişim bilgileriniz ve yapmayı düşündüğünüz işin kısa bir tarifi yeterlidir. Şirket kuracaksanız ortakların kimlik ve ikametgâh bilgileri, düşündüğünüz şirket adı ve sermaye planı da eklenir. Şirket türü seçimi için aşağıdaki sorulara bakın: kaç ortak olacak, kimler imza yetkisi taşıyacak, ilk yıl gelir beklentisi nedir?

Muhasebecinizi değiştiriyorsanız

Önceki dönemin beyannameleri ve tahakkuk fişleri, defter kayıtlarının dökümü, mizan ya da kesin hesap özeti, açık borç ve alacak listesi, personel listesi ve varsa SGK yazıları gerekir. Önceki müşavirinizden belgelerin devrini yazılı olarak isteyin; devir süresi sözleşmede ve meslek kurallarında düzenlenmiştir, ayrıntıyı yeni müşavirinizle birlikte netleştirin.

Her aylık düzende gerekenler

Kestiğiniz ve aldığınız faturalar, yazarkasa ya da POS günlük sonu raporları, banka hesap ekstreleri, kira ve ortak gider belgeleri ile çalışanlarınızın işe giriş-çıkış ve izin bilgileri. Elektronik fatura kullanıyorsanız portal kullanıcı bilgilerinizi güvenli bir yolla paylaşmanız gerekir; parola bilgisini e-posta ya da mesajla göndermeyin, görüşmede birlikte ayarlayın.

İlk görüşmede sormanız gerekenler

Hizmet bedelinin neleri kapsadığını, hangi işlemin ayrıca ücretlendirildiğini, belgelerin hangi günlere kadar teslim edileceğini ve beyanname tarihlerini size nasıl hatırlatacaklarını sorun. Sözleşmede bu soruların yazılı karşılığı bulunmalıdır. Verilecek hizmetin sonucu hakkında, örneğin ödenecek verginin tutarı konusunda kesin bir söz verilmemesi de olağandır: tutar mevzuata ve rakamlara bağlıdır.

Belgeleri nasıl hazırlamalı?

Belgeleri tarih sırasına göre bir klasörde toplayın, her ay için ayrı bir ayraç koyun. Okunaksız ya da buruşmuş faturaları görüşmeye getirmeden önce düzeltin. Elinizde olmayan belge için nedenini kısaca yazın: kayıp, henüz gelmedi, yanlış kesildi. Belgenin yazılı olarak kayıt altına alınması, ileride sorulacak soruların cevabını kolaylaştırır.

Bu yazı genel bilgidir; kendi işletmeniz için belge listesini ofisinizden isteyin.